Начислили 100 в т.ч. ндс 4,76
Выполнили подрядным способом 97
1 вариант. Если мы делаем реализацию в момент начисления квитанций, то возникает следующая ситуация:
Включаем в Акт761пр и в отчет годовой :
Остаток на начало - 0
Начислено - 100
Выполнено - 97
Остаток на конец периода - 3
Получается, что мы Всего заплатили 101,76 (97 подрядчикам и 4,76 НДС) и еще и остались должны дому 3 руб.
Плюсы- Мы можем выставлять реализацию юрлицам сразу после начисления квитанций на их сумму
Минусы- корявые остатки по дому, переплата НДС
2 вариант. Если мы делаем реализацию по факту (Актами 761ПР) Льготу не применяем по НДС
Включаем в Акт761пр и в отчет годовой :
Остаток на начало - 0
Начислено - 100
Выполнено - 101,85 (97+ндс 4,85)
Остаток на конец периода - минус -1,85
Плюсы- реальные остатки по дому
Минусы- их много. Проблема определения объема выполненных работ. Сегодня 22.10.25г. у меня в бухгалтерии и у экономиста до сих пор нет всех закрывающих документов по подрядчикам, нет 2/3 актов761пр. Я не могу определить объем и сумму реализации по всем домам. Времени уже нет, а нужно уже формировать декларацию по НДС.
Главная проблема: Как во 2 варианте сделать реализацию юрлицам????? если по квитанции 100, а в реализации 101,85??? У меня 95 юрлиц и все хотят закрывающие документы. Логично выдавать им УПД согласно их доле в общей площади из суммы 101,85, но им как это объяснить, что сумма по квитанции не равна УПД??? Муниципалам и подавно ничего не объяснишь, у них есть отдельные договоры.
Если выдавать им УПД на сумму квитанций, то ситуация еще хуже. Мы должны эту сумму отнять из общей 101,85. Хорошо если один юрик на доме, а если их 70%??? Получается, что мы будем искусственно занижать общую реализацию на физиков и в итоге уже за 2-3 месяца у нас скопится долг на 62,02 т.к. они в целом переплатят.
В общем бред какой-то. Объясните как делают другие? Как применяют льготу? Это для меня вообще загадка. Нужно в реализации поставить 97, но мы же начислили с НДС!!! Не корректировать же..