Форум

ГлавнаяБух.учет

Бух.учет

RSS
Бух.учет
 
Доброго времени суток! Прошу прощения, если эта тема обсуждалась. Не нашла. Я чайник, пришла в УК. УК на УСН 15%. Наша УК сама начисляет кварплату. Денежные средства, собираемые с населения, поступают на расчетный счет УК. Между УК и РСО заключены прямые договора. Вопрос: каким проводками отражать начисление квартплаты, поступление денежных средств от населения? Предыдущий бухгалтер делала следующие проводки: дт 79.03 кт 86.02 - начислена кварплата, дт 51 кт 79.03 - поступили ден.средства от населения. Перерасчет дт 79.03 кт 86.02 Я в сомнениях в правильности проводок.
 
Цитата
Гульназ написал:
Я в сомнениях в правильности проводок.
Правильно сомневаетесь.

62 - 90.1 Начисление квартплаты (тут всё равно, что за услуга)
62(или 76) - 86 Начисление капремонта
50(51) 62 - человек заплатил в кассу (на р/счет)
 
burmistr, огромное Вам спасибо.Теперь получается мне учетную политику надо менять? И все счета в 1с менять переносить. Огромное спасибо.
 
Цитата
Гульназ написал:
burmistr, огромное Вам спасибо.Теперь получается мне учетную политику надо менять? И все счета в 1с менять переносить. Огромное спасибо.
Ну у вас изначально бухгалтер вела как в ТСЖ ведут через 86й счет, хотя у вас точно никакого целевого на 86м быть не может. Исключение - капремонт
 
Цитата
burmistr написал:
62 - 90.1 Начисление квартплаты (тут всё равно, что за услуга)
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д.?
 
Цитата
Анимаиса написал:
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д.?
Ну тут особенность будет только у отопления, если начисление равномерное. Тут придется 76й использовать, но потом все равно закрывать на 90.1

Всё остальное - стандартно через 62 - 90.1
 
Цитата
Анимаиса написал:
Цитата
burmistr написал:
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д
У нас за отопление население платит напрямую в теплосеть. теплосеть выставляют счета за тепловую энергию для ГВС. Спасибо за обратную связь
#1
0 0
Доброго времени суток! Прошу прощения, если эта тема обсуждалась. Не нашла. Я чайник, пришла в УК. УК на УСН 15%. Наша УК сама начисляет кварплату. Денежные средства, собираемые с населения, поступают на расчетный счет УК. Между УК и РСО заключены прямые договора. Вопрос: каким проводками отражать начисление квартплаты, поступление денежных средств от населения? Предыдущий бухгалтер делала следующие проводки: дт 79.03 кт 86.02 - начислена кварплата, дт 51 кт 79.03 - поступили ден.средства от населения. Перерасчет дт 79.03 кт 86.02 Я в сомнениях в правильности проводок.
#2
0 0
Цитата
Гульназ написал:
Я в сомнениях в правильности проводок.
Правильно сомневаетесь.

62 - 90.1 Начисление квартплаты (тут всё равно, что за услуга)
62(или 76) - 86 Начисление капремонта
50(51) 62 - человек заплатил в кассу (на р/счет)
#3
0 0
burmistr, огромное Вам спасибо.Теперь получается мне учетную политику надо менять? И все счета в 1с менять переносить. Огромное спасибо.
#4
0 0
Цитата
Гульназ написал:
burmistr, огромное Вам спасибо.Теперь получается мне учетную политику надо менять? И все счета в 1с менять переносить. Огромное спасибо.
Ну у вас изначально бухгалтер вела как в ТСЖ ведут через 86й счет, хотя у вас точно никакого целевого на 86м быть не может. Исключение - капремонт
#5
0 0
Цитата
burmistr написал:
62 - 90.1 Начисление квартплаты (тут всё равно, что за услуга)
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д.?
#6
0 0
Цитата
Анимаиса написал:
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д.?
Ну тут особенность будет только у отопления, если начисление равномерное. Тут придется 76й использовать, но потом все равно закрывать на 90.1

Всё остальное - стандартно через 62 - 90.1
#7
0 0
Цитата
Анимаиса написал:
Цитата
burmistr написал:
С содержанием с проводкой соглашусь, а начисление коммунальных услуг: отопление и т.д
У нас за отопление население платит напрямую в теплосеть. теплосеть выставляют счета за тепловую энергию для ГВС. Спасибо за обратную связь
Сейчас на форуме никого нет :(
Сейчас на форуме никого нет :(

Подпишись на рассылку новостей ЖКХ, а также наших статей!

Спасибо, вы успешно подписались на рассылку!